Walter, a Dialogue with the Imagination, est une animation autour de la l’accomplissement de l’imagination, une métaphore du processus de conception réalisé par Niels Hoebers.
Le personnage principal, Walter, une poupée est confrontée à la réalité. Walter découvre qu’il a été créé et animé par l’homme. La conscience qu’il est animé par une puissance supérieure, lui cause des doutes sur son existence. Un dialogue entre la réalité et l’imagination fait dire à Walter que l’homme et la poupée ont besoin l’un de l’autre.